Описание системы внутреннего контроля

ОАО «Технобанк» организует систему внутреннего контроля в целях обеспечения упорядоченного и эффективного осуществления деятельности в соответствии с требованиями законодательства Республики Беларусь и локальных нормативных правовых актов Банка.

Система внутреннего контроля в Банке и его подразделениях является многоуровневой.

В систему внутреннего контроля в соответствии с полномочиями, определенными Уставом и иными локальными актами Банка,входят следующие участники:

• Общее Собрание акционеров;
• Ревизионная комиссия;
• Наблюдательный Совет;
• Аудиторский комитет;
• должностное лицо, ответственное за внутренний контроль;
• Правление Банка;
• Председатель Правления;
• заместители Председателя Правления и иные члены Правления;
• Комитет по управлению активами и пассивами, Кредитный комитет, Финансовый комитет, кредитные комиссии и другие коллегиальные органы;
• главный бухгалтер и его заместители;
• управление комплаенс-контроля;
• управление внутреннего аудита;
• руководители всех подразделений Банка;
• работники Банка всех уровней.

Основными целями системы внутреннего контроля являются:

• эффективность и результативность финансовой и хозяйственной деятельности Банка при совершении банковских операций и других сделок, активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов;
• достижение максимального эффекта от проводимых банком операций при сокращении непреднамеренных или неоправданных потерь из-за некомпетентных, ошибочных или умышленных действий работников Банка;
• достоверность, полнота, объективность и своевременность составления и представления финансовой, бухгалтерской, статистической и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей), а также информационная безопасность;
• обеспечение соблюдения Банком требований законодательства Республики Беларусь, локальных актов Банка;
• минимизация рисков (кредитного, риска потери деловой репутации, операционного, в том числе правового, и других);
• недопущение умышленного или невольного вовлечения Банка в процесс легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности, в том числе предотвращение и выявление финансовых операций, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем, и финансированием террористической деятельности, а также своевременное представление в соответствии с законодательством Республики Беларусь сведений в орган финансового мониторинга и иные государственные органы;
• четкое распределение полномочий по осуществлению внутреннего контроля и ответственности между Наблюдательным Советом, Аудиторским комитетом, Правлением банка, иными коллегиальными органами, подразделениями и работниками всех уровней, включая должностное лицо, ответственное за внутренний контроль в банке, подразделением по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности, управления внутреннего аудита
• установление взаимодействия между всеми указанными участниками системы внутреннего контроля;

Система внутреннего контроля в Банке организована по следующим направлениям:

• контролирование достижения поставленных стратегических целей;
• контролирование обеспечения эффективности и результативности финансовой и хозяйственной деятельности банка при совершении банковских и иных операций (сделок);
• контролирование эффективности управления активами и пассивами;
• контролирование сохранности активов и вложений банка;
• контролирование достоверности, полноты, объективности и своевременности ведения бухгалтерского учета, составления и представления финансовой, бухгалтерской, пруденциальной и иной отчетности (для внешних и внутренних пользователей);
• контролирование распределения полномочий и ответственности;
• контролирование соблюдения банком и его работниками требований законодательства Республики Беларусь, локальных нормативных правовых актов банка;
• внутренний контроль за организацией работы по предотвращению легализации доходов, полученных преступным путем, и финансирования террористической деятельности;
• контролирование эффективности функционирования системы управления рисками;
• контролирование деятельности информационных систем, управления информационными потоками (получением и передачей информации), обеспечения информационной безопасности;
• контролирование работы с обращениями граждан и юридических лиц;
• контролирование соблюдения законодательства Республики Беларусь о банковской, коммерческой и иной охраняемой законом тайне и требований Национального банка к раскрытию информации.

Основными принципами системы внутреннего контроля в Банке являются:

• всесторонность внутреннего контроля – охват всех направлений деятельности Банка, всех организационных структур и подразделений Банка;
• многоуровневость внутреннего контроля – распределение контрольных функций в пределах предоставленных полномочий и функциональных обязанностей на каждом уровне организационной структуры Банка (от уровня руководства Банка до уровня ответственных исполнителей).

Должностным лицом, ответственным за внутренний контроль в Банке, с 10 октября 2014 года является начальник управления комплаенс-контроля Войтушко Виктор Тадеушевич.
Опыт работы в банковской сфере - более 18 лет (в т.ч. на руководящих должностях - свыше 13 лет).

Начальником управления внутреннего аудита в Банке с 09.03.2017 года является Прохоренко Юлия Викторовна.
Опыт работы в банковской сфере - более 18 лет (в т.ч. на руководящих должностях - свыше 17 лет).